Fondos de reserva del IESS en Ecuador: qué son, cuánto te toca y cómo cobrarlos

¿Qué son los fondos de reserva?

El artículo 196 del Código del Trabajo dice que todo trabajador que presta servicios por más de un año tiene derecho a que su empleador le abone un mes de sueldo por cada año completo posterior al primero. Esas sumas forman tu fondo de reserva, y el Código es claro: no pierdes este derecho por ningún motivo.

Empiezas a generarlo cuando superas tu primer año con el mismo empleador. Si sales antes de cumplirlo, no te corresponde; pero si vuelves a trabajar para el mismo empleador, el tiempo anterior se suma al nuevo. La Ley de Seguridad Social hace del IESS el recaudador de los fondos de reserva de los afiliados que trabajan más de un año para un mismo empleador.

Fuentes de esta parte:Servicio Nacional de Contratación Pública (SERCOP), Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS)

¿Cuánto me toca de fondos de reserva?

El valor es el 8,33 % de tu remuneración de aportación, es decir, de la base sobre la que se calculan tus aportes al IESS. Ese porcentaje equivale, redondeado, a la doceava parte de un sueldo: a lo largo de un año completo suma casi un mes de remuneración, que es lo que manda el Código del Trabajo. El décimo tercero no cuenta para calcularlo, según el artículo 112 del Código.

Ejemplo con montos redondos: si tu remuneración de aportación es de US$ 600, tu fondo de reserva es de US$ 49,98 al mes. En 12 meses suma US$ 599,76, casi un sueldo completo. Si lo acumulas en el IESS durante 36 meses, juntas US$ 1.799,28 en aportes, más los intereses que se capitalizan en tu cuenta individual.

Fuentes de esta parte:Asamblea Nacional, Registro Oficial, Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), Servicio Nacional de Contratación Pública (SERCOP)

¿Fondos de reserva mensualizados o acumulados en el IESS?

Desde la ley de 2009 que creó el pago mensual, la regla general es que tu empleador te pague el fondo de reserva a ti, de manera mensual y directa. Si prefieres ahorrarlo, puedes pedir que no te lo paguen a ti: en ese caso, tu empleador lo deposita cada mes en el IESS, en tu cuenta individual de fondo de reserva.

La solicitud de acumulación se hace en el portal del IESS: en la sección de afiliados, opción Fondos de Reserva, ingresas con tu cédula y tu clave y eliges Solicitud de Acumulación Fondo Reserva. Según el IESS, una vez registrada y aceptada, no puede anularse hasta que se cumpla el plazo que fija la ley vigente.

El aporte es el mismo en los dos casos. Mensualizado, tienes un poco más de ingreso cada mes; acumulado, el dinero queda guardado en el IESS y suma intereses, pero solo puedes retirarlo cuando cumples los requisitos.

Fuentes de esta parte:Asamblea Nacional, Registro Oficial, Servicio Nacional de Contratación Pública (SERCOP), Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS)

¿Cómo retirar los fondos de reserva del IESS?

La Ley de Seguridad Social, en su artículo 280, dice que si tienes 36 o más aportaciones mensuales acumuladas puedes pedir que te entreguen la totalidad o una parte de tu fondo de reserva. El IESS detalla los requisitos: tener valores disponibles en tu cuenta individual, no tener deudas en mora con el IESS o el BIESS y tener una cuenta bancaria activa en el sistema financiero nacional, registrada y validada en el IESS.

El trámite es en línea: en el portal del IESS, sección de afiliados, opción Fondos de Reserva, ingresas con tu cédula y tu clave, eliges Solicitud Devolución Fondo de Reserva y puedes cambiar el monto si quieres un retiro parcial. La ley de 2009 pide al IESS transferir el dinero en un plazo no mayor a 3 días laborables desde el día siguiente a tu solicitud; en su página, el IESS indica que el depósito se hace efectivo dentro de 3 a 5 días laborables.

Por seguridad, el IESS bloquea las cuentas de fondo de reserva con montos de más de US$ 6.000. Si es tu caso, primero debes enviar una solicitud de desbloqueo firmada, con fotos de tu cédula y de tu rostro sosteniéndola, por el formulario de trámites en línea del IESS.

Fuentes de esta parte:Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), Asamblea Nacional, Registro Oficial

¿Qué pasa con tus fondos de reserva si te quedas sin trabajo?

Si demuestras que llevas dos meses o más cesante, el artículo 280 de la Ley de Seguridad Social dice que se te devuelve de inmediato la totalidad de tu fondo de reserva acumulado. El IESS lo resume así: si cesaste en tu trabajo, debes esperar 2 meses desde la fecha de salida.

Hay otros casos en que puedes retirarlo todo. Quien cumple la edad mínima de jubilación puede retirar todo, con sus intereses, aunque no complete las aportaciones para jubilarse; y según el IESS, los mayores de 60 años y quienes cumplen 40 años de servicio pueden retirarlo en cualquier momento si tienen valores disponibles. Si el afiliado fallece, sus derechohabientes tienen derecho a la devolución inmediata del total.

Fuentes de esta parte:Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS)

¿Cómo saber si tu empleador te paga los fondos de reserva?

Si los recibes mensualizados, revisa que tu empleador te los pague cada mes desde que pasas tu primer año con él. Si los acumulas, puedes revisar tu saldo en el portal del IESS, en la sección de afiliados, opción Fondos de Reserva, con la consulta de tu cuenta individual.

El artículo 201 del Código del Trabajo dice que, si estás afiliado y decidiste no recibirlos de forma mensual y directa, tu empleador debe depositarlos cada mes en el IESS. Si no los ves, habla con tu empleador y, si no se resuelve, puedes presentar una denuncia gratuita en las ventanillas del Ministerio del Trabajo.

Fuentes de esta parte:Servicio Nacional de Contratación Pública (SERCOP), Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), Ministerio del Trabajo, Plataforma gob.ec

¿Conviene usar los fondos de reserva como fondo de emergencia?

Depende de tu situación, y no hay una respuesta única. En The Total Money Makeover, Dave Ramsey propone empezar con un fondo de emergencia inicial y, una vez sin deudas, completar uno de 3 a 6 meses de gastos, guardado aparte y reservado solo para imprevistos.

Si recibes tus fondos de reserva cada mes, puedes enviarlos directo a ese fondo: como llegan aparte de tu sueldo, es más fácil ahorrarlos sin cambiar tu presupuesto. Si los acumulas en el IESS, recuerda que solo puedes retirarlos cuando cumples los requisitos, así que no reemplazan un fondo de emergencia que puedas usar el mismo día que lo necesites.

Fuentes de esta parte:The Total Money Makeover, Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS)